Parte Prima

Disposizioni di vigilanza per i gestori di crediti in sofferenza

Condizioni:

a.        adozione della forma di S.p.A., SapA, Srl o società cooperativa;

b.        sede legale e della direzione generale in Italia (almeno una parte dell’attività di riscossione e recupero dei crediti deve avvenire in Italia);

c.        sussistenza dei presupposti per il rilascio dell’autorizzazione prevista dall’articolo 19 del TUB per i titolari di partecipazioni qualificate, secondo quanto previsto dall’articolo 114.13, commi 1 e 3, del TUB;

d.        possesso da parte degli esponenti aziendali di requisiti di idoneità, secondo quanto previsto dall’articolo 114.13, comma 2, del TUB;

e.        la presentazione di un programma concernente l’attività iniziale e la sussistenza di una determinata struttura organizzativa, i dispositivi di governo societario, l’organizzazione amministrativa e contabile e i controlli interni, le politiche e le procedure per assicurare il rispetto dei principi generali previsti dall’articolo 114.8 del TUB, delle disposizioni applicabili in materia di tutela dei debitori;

f.         in caso di detenzione dei fondi ricevuti dai debitori dei crediti in gestione, la presentazione della documentazione attestante l’adozione delle misure di tutela dei fondi del debitore previste nelle Disposizioni di Vigilanza;

g.        la limitazione dell’oggetto sociale all’attività di gestione di crediti in sofferenza di cui all’art. 114.1, comma 1, lett. b) del TUB e all’attività di recupero stragiudiziale dei crediti diversi da quelli indicati dall’art. 114.1, comma 1, lettera a), salva la possibilità di svolgere anche attività connesse o strumentali, nel rispetto delle condizioni indicate nelle Disposizioni di Vigilanza.

Programma di attività

Gli amministratori predispongono un programma per l’attività iniziale relativa alla gestione di crediti in sofferenza, che contiene almeno:

I.                     la descrizione delle linee di sviluppo dell’operatività,

II.                    una relazione previsionale sui profili tecnici e di adeguatezza reddituale e finanziaria, ed

III.                  una relazione sulla struttura organizzativa.  

Detenzione dei fondi dei debitori

È previsto che i soggetti che presentano istanza per l’autorizzazione come gestori di crediti in sofferenza e che intendono ricevere e detenere fondi dei debitori ai fini del trasferimento di tali fondi agli acquirenti dei crediti in sofferenza adottano i presidi organizzativi in materia di tutela dei fondi dei debitori previsti dalle Disposizioni di Vigilanza (Capitolo 4).

Partecipanti al capitale

I soggetti che detengono, anche indirettamente, partecipazioni qualificate in un gestore di crediti in sofferenza devono possedere i requisiti di onorabilità e soddisfare i criteri di correttezza previsti dall’art. 25 TUB e dalle relative disposizioni di attuazione.

La Banca d’Italia valuta che la struttura del gruppo di appartenenza del gestore di crediti in sofferenza non sia tale da pregiudicare l’effettivo esercizio della vigilanza sullo stesso.

Autorizzazione a società di nuova costituzione

Le Disposizioni di Vigilanza prevedono una disciplina relativa all’autorizzazione all’esercizio dell’attività di gestione di crediti in sofferenza per le società di nuova costituzione. 

Autorizzazione a società già esistenti

Le Disposizioni di Vigilanza prevedono una disciplina relativa all’autorizzazione all’esercizio dell’attività di gestione di crediti in sofferenza per le società già costituite. 

Autorizzazione degli intermediari finanziari che intendono operare in UE fuori dall’Italia 

Le Disposizioni di Vigilanza prevedono una disciplina relativa all’autorizzazione all’esercizio dell’attività di gestione di crediti in sofferenza per intermediari finanziari che intendono operare in UE fuori dall’Italia. 

Decadenza e revoca dell’autorizzazione

Il gestore decade dall’autorizzazione se rinuncia o non si avvale dell’autorizzazione entro 12 mesi dalla concessione.

L’autorizzazione è revocata, tra l’altro, quando il gestore

·         non soddisfa più le condizioni previste per la concessione dell’autorizzazione;

·         ha cessato la prestazione dell’attività per un periodo continuativo superiore a 12 mesi;

·         ha ottenuto l’autorizzazione presentando false dichiarazioni o con altro mezzo irregolare.

Albo dei gestori di crediti in sofferenza

L’albo dei gestori di crediti in sofferenza contiene:

·         l’elenco dei gestori di crediti in sofferenza italiani e delle succursali italiane di gestori di crediti aventi sede in altri Stati dell’UE;

·         le informazioni previste dagli Orientamenti dell’EBA sull’istituzione e la tenuta degli elenchi o dei registri nazionali dei gestori di crediti ai sensi della direttiva (UE) 2021/2167 (EBA/GL/2024/02).

L’iscrizione dei gestori di crediti in sofferenza italiani avviene alla conclusione della procedura prevista per il rilascio dell’autorizzazione da parte della Banca d’Italia. Successivamente i gestori di crediti in sofferenza comunicano alla Banca d’Italia l’avvio dell’operatività.

In linea con il Decreto:

·         ai soggetti che – da soli o di concerto – intendono acquisire direttamente o indirettamente, a qualsiasi titolo, partecipazioni qualificate nel capitale di gestori di crediti in sofferenza si applicano le disposizioni del TUB per gli acquirenti di partecipazioni qualificate nel capitale di banche;

·         agli esponenti aziendali del gestore di crediti in sofferenza si applicano i requisiti di onorabilità e professionalità, nonché i criteri di competenza e correttezza, ai sensi dell’articolo 26, commi 3, lettere a), b), limitatamente ai requisiti di professionalità, c), d) ed f), 5 e 6.

Vengono indicate:

·         le attività esercitabili dai gestori di crediti in sofferenza e le altre attività loro consentite dalla legge;

·         attività connesse e strumentali;  

·         disposizioni attuative dell’art. 114.7 del TUB in materia di ricezione e detenzione di fondi ricevuti dai debitori;  

·         specifici requisiti organizzativi in materia di investimenti in immobili da parte di gestori di crediti in sofferenza.

Vengono individuati i principi di governo e di controllo aziendale a cui il gestore di crediti in sofferenza deve uniformarsi. In particolare:

·         vengono indicate le caratteristiche, i compiti ed i requisiti organizzativi degli organi di governo societario (organo amministrativo ed organo di controllo) del gestore di crediti in sofferenza;

·         viene previsto l’obbligo del gestore di crediti in sofferenza di prevedere un sistema di controlli interni diretto ad assicurare il corretto svolgimento dell’attività di gestione dei crediti in sofferenza;  

·         viene disciplinata la esternalizzazione delle attività di gestione di crediti in sofferenza;

·         vengono indicati i requisiti e le caratteristiche dei sistemi informativi che il gestore dei crediti in sofferenza deve adottare;

·         vengono prescritti taluni principi organizzativi relativi a specifiche attività, riguardanti, in particolare, il rapporto contrattuale tra gestore di crediti in sofferenza e acquirente di crediti in sofferenza e l’attività di gestione di crediti in sofferenza.   

Sono definite:

·         le condizioni e le procedure per lo stabilimento di succursali in Italia da parte dei gestori di crediti in sofferenza italiani;

·         le condizioni e le procedure per la prestazione di servizi, con o senza stabilimento di succursali, in Stati esteri (UE e non UE) da parte dei gestori di crediti in sofferenza italiani, e

·         la procedura per la prestazione di servizi, con o senza stabilimento di succursali, in Italia da parte di gestori di crediti dell’Unione europea.

Vigilanza ispettiva

Viene disciplinata l’attività di vigilanza ispettiva presso i gestori di crediti operanti in Italia, prevedendo le modalità di svolgimento degli accertamenti e di consegna delle risultanze di tale attività.

Stante l’applicazione ai gestori di crediti in sofferenza dell’obbligo di comunicazione a Banca d’Italia di irregolarità o violazioni normative, viene prevista la relativa disciplina, che impone l’obbligo di comunicazione all’organo di controllo, nonché ai soggetti incaricati della revisione legale dei conti del gestore di crediti in sofferenza.

Viene previsto l’obbligo di preventiva comunicazione alla Banca d’Italia di talune operazioni rilevanti ai fini dell’attività di gestione di crediti in sofferenza, ed in particolare dell’intenzione di:

·         effettuare operazioni di cessione o acquisizione di rami d’azienda, beni e rapporti giuridici individuabili in blocco;  

·         effettuare operazioni di fusione o scissione;

·         modificare lo statuto incidendo su aspetti rilevanti dell’organizzazione aziendale (ad es. modifiche del modello di governo societario);

·         variare in maniera rilevante le modalità con cui viene effettuata l’attività di recupero;

·         avviare o dismettere una o più delle attività comunicate in occasione dell’autorizzazione;

·         costituzione di un patrimonio destinato.

In applicazione dei poteri di vigilanza informativa previsti dall’articolo 114.11, comma 1 del TUB nei confronti dei gestori di crediti in sofferenza, viene previsto l’obbligo in capo a questi ultimi di:

·         inviare alla Banca d’Italia con periodicità semestrale le segnalazioni di vigilanza relative ai crediti in gestione riportando le seguenti informazioni:

(a)      il codice LEI dell’acquirente di crediti in sofferenza o, se del caso, del rappresentante designato; in mancanza del codice LEI, i dati identificativi dell’acquirente di crediti in sofferenza o dei componenti dell’organo di direzione o di amministrazione dell’acquirente di crediti in sofferenza e dei soggetti che detengono partecipazioni qualificate del capitale dell’acquirente di crediti in sofferenza o, se del caso, del suo rappresentante designato ai sensi dell’articolo 114.3, comma 3, TUB;

(b)     l’indirizzo dell’acquirente di crediti in sofferenza o, se del caso, del suo rappresentante designato;

(c)      l’importo dei crediti o dei contratti gestiti nel semestre di riferimento;

(d)     il numero e l’importo dei crediti gestiti e dei contratti gestiti, con indicazione di quelli verso consumatori e quelli garantiti e non, e la tipologia delle eventuali garanzie;

(e)      l’andamento dei recuperi;

·         comunicare periodicamente le esposizioni degli acquirenti di crediti nei confronti dei debitori ceduti e i nominativi a queste collegati, secondo quanto stabilito dalle disposizioni concernenti il funzionamento della Centrale dei Rischi;

·         allegare alla richiesta di autorizzazione una relazione sulla struttura organizzativa secondo un determinato schema e di curarne il costante aggiornamento;

·         trasmettere alla Banca d’Italia i verbali dell’assemblea dei soci riguardanti le modifiche statutarie e altri eventi di particolare rilevanza per l’attività aziendale;

·         trasmettere il proprio bilancio alla Banca d’Italia.

Sono previste talune disposizioni applicabili agli intermediari finanziari iscritti nell’albo previsto dall’articolo 106 TUB autorizzati all’attività di gestione di crediti in sofferenza per conto di acquirenti di crediti in sofferenza in Stati dell’Unione europea diversi dall’Italia.

Viene previsto che per le procedure relative all’applicazione delle sanzioni amministrative ai gestori di crediti in sofferenza si applicheranno le Disposizioni di vigilanza in materia di sanzioni e procedura sanzionatoria amministrativa del 18 dicembre 2012 e successive modifiche.

Parte Seconda

Disposizioni applicabili ad altri soggetti finanziari

Sono previsti, a carico di banche e di intermediari finanziari iscritti nell’albo previsto dall’articolo 106 TUB che svolgono l’attività di gestione di crediti in sofferenza per conto di acquirenti di crediti in sofferenza (soggetti per cui non si applicano le disposizioni relative all’acquisto e gestione di crediti in sofferenza ed ai gestori di crediti in sofferenza di cui al Capo II del Titolo V del TUB), taluni obblighi di natura informativa, ed in particolare:

·         l’obbligo di fornire a potenziali acquirenti di crediti le informazioni indicate nel Regolamento di esecuzione (UE) 2023/2083 come specificato nelle Disposizioni di Vigilanza; 

·         l’obbligo di comunicare alla Banca d’Italia e alla Banca centrale europea, con periodicità semestrale e con le modalità dalla stessa stabilite, almeno le seguenti informazioni:

(a)      il codice LEI dell’acquirente di crediti in sofferenza o, se del caso, del rappresentante designato; in mancanza del codice LEI, i dati identificativi dell’acquirente di crediti in sofferenza o dei componenti dell’organo di direzione o di amministrazione dell’acquirente di crediti in sofferenza e dei soggetti che detengono partecipazioni qualificate del capitale dell’acquirente di crediti in sofferenza o, se del caso, del suo rappresentante designato;

(b)     l’indirizzo dell’acquirente di crediti in sofferenza o, se del caso, del suo rappresentante designato;

(c)      l’importo dei crediti o dei contratti ceduti nel semestre di riferimento;

(d)     il numero e l’importo dei crediti ceduti e dei contratti ceduti, con indicazione di quelli verso consumatori e quelli garantiti e non, e la tipologia delle eventuali garanzie.

È, inoltre, estesa alle banche e agli intermediari finanziari l’applicazione di talune regole organizzative riguardanti il processo di gestione dei rischi dell’attività di gestione di crediti in sofferenza introdotte dalla Parte Prima delle Disposizioni di Vigilanza.